Opleiding: HBO Werken met belastingen (Online Zelfstudie)
Wil je een specialist worden in het werken met belastingen en fiscale vraagstukken helder en praktisch aanpakken? Met de opleiding HBO Werken met Belastingen ontwikkel je de kennis en vaardigheden om fiscaal verantwoord te adviseren en administraties nauwkeurig te beheren. Je begint met een heldere inleiding in de fiscaliteit, zodat je de basisprincipes goed begrijpt. Inkomstenbelasting voor particulieren en ondernemers leer je toepassen, zodat je zowel privé- als zakelijke situaties correct kunt beoordelen. Je krijgt diepgaande kennis van omzetbelasting (btw), loonbelasting en sociale premies, waardoor je een compleet beeld krijgt van de fiscale verplichtingen binnen organisaties. Vennootschapsbelasting en de bijbehorende regelgeving komen ook uitgebreid aan bod. Daarnaast leer je toeslagen en heffingskortingen te berekenen en toe te passen, zodat je optimaal gebruikmaakt van fiscale voordelen. Fiscale administratie en aangiftepraktijk bereiden je voor op het nauwkeurig verwerken en indienen van belastingaangiften. Communicatie met de Belastingdienst ontwikkel je om soepel en professioneel te kunnen samenwerken en vragen te beantwoorden. Tot slot blijf je op de hoogte van fiscale actualiteiten en handel je met ethisch bewustzijn. Deze opleiding is perfect als je wilt bijdragen aan correcte en efficiënte belastingprocessen binnen organisaties of bij cliënten.
Bij Go2Lean is het mogelijk om opleidingen te combineren tot een totale loopbaanplanning. Je volgt alleen de door jou gekozen opleidingen. Dat sluit perfect aan op jouw loopbaan. Zo kun jij jezelf optimaal ontwikkelen. Je werkt met persoonlijke leerdoelen, praktijkcases en praktijk gerelateerde oefeningen. De opleiding bestaat uit meerdere studielessen die je in je eigen tempo doorloopt via de online leeromgeving. De aanbevolen duur om de opleiding te voltooien is drie maanden, maar je hebt maximaal zes maanden de tijd om alles volledig af te ronden.
Voor wie?
Iedere HBO praktijkstudie is ontwikkeld voor een brede doelgroep. Op basis van de aangegeven onderwerpen per studieles kun je beoordelen of deze studie relevant kan zijn voor jouw persoonlijke ontwikkeling. Voor vragen kun je altijd terecht bij onze advies & voorlichting.
Vooropleiding
Go2Lean heeft voor het kunnen deelnemen aan deze praktijkstudie geen speciale eisen gesteld aan jouw vooropleiding. Indien je twijfelt over het instapniveau, dan kun je contact opnemen met onze afdeling advies & voorlichting.
Voorbereiding
De opleiding bestaat uit meerdere studielessen die je in je eigen tempo doorloopt via de online leeromgeving. De aanbevolen duur om de opleiding te voltooien is drie maanden, maar je hebt maximaal zes maanden de tijd om alles volledig af te ronden.
Leerdoelen
- Je hebt inzicht in de basisprincipes van de fiscaliteit en past deze toe in praktijksituaties.
- Je berekent en verwerkt inkomstenbelasting voor particulieren volgens geldende regels.
- Je past de fiscale regels toe voor ondernemers binnen de inkomstenbelasting.
- Je voert btw-berekeningen uit en verwerkt deze correct in de administratie.
- Je beheerst de loonbelasting en sociale premies binnen een fiscale context.
- Je hebt kennis van vennootschapsbelasting en kunt deze toepassen op ondernemingen.
- Je verwerkt toeslagen en heffingskortingen correct binnen de fiscale administratie.
- Je communiceert effectief met de Belastingdienst en handelt volgens actuele fiscale ethiek en regelgeving.
Programma
Tijdens de HBO-opleiding van Go2Lean komen de volgende onderwerpen aan bod:
Inhoud van Les 1
Inleiding in de fiscaliteit- Wat zijn belastingen en waarom bestaan ze?
- Belangrijkste belastingsoorten in Nederland
- Het Nederlandse belastingstelsel in hoofdlijnen
- Directe en indirecte belastingen
- Rechten en plichten van de belastingplichtige
- Opbouw en structuur van de Belastingdienst
- Fiscale termen en begrippen
- Juridische bronnen van belastingwetgeving
- Grondslagen van belastingheffing
- Relevantie van belastingen voor burgers en bedrijven
Inhoud van Les 2
Inkomstenbelasting voor particulieren- Opbouw van de aangifte inkomstenbelasting
- Boxenstelsel (Box 1, 2 en 3) uitgelegd
- Inkomen uit werk en woning (Box 1)
- Vermogen en sparen/beleggen (Box 3)
- Aftrekposten en heffingskortingen
- Fiscale partners en toeslagen
- Reiskosten, studiekosten en zorgkosten
- Eigen woning en hypotheekrenteaftrek
- Voorlopige aanslag en aangiftetermijnen
- Digitale aangifte via MijnBelastingdienst
Inhoud van Les 3
Ondernemers en inkomstenbelasting- Ondernemerschap in fiscale zin (IB-ondernemer)
- Ondernemersaftrekposten (zelfstandigenaftrek, startersaftrek)
- MKB-winstvrijstelling
- Fiscale winstberekening
- Investeringsaftrek en kleinschaligheidsinvesteringsaftrek
- Privégebruik auto en overige correcties
- Ondernemersfaciliteiten en voorwaarden
- Administratieplicht voor ondernemers
- Aangifte IB voor eenmanszaken en zzp'ers
- Fiscale gevolgen bij beëindiging van onderneming
Inhoud van Les 4
Omzetbelasting (btw)- Wat is omzetbelasting?
- Verschillende btw-tarieven (0%, 9%, 21%)
- Vrijstellingen van btw
- Btw-identificatienummer en aangifteplicht
- Btw-aangifte doen (maand, kwartaal, jaar)
- Voorbelasting en aftrekregels
- Intra-communautaire levering en verwerving
- Kleineondernemersregeling (KOR)
- Correcties en suppleties
- Boetes en controle bij btw-fouten
Inhoud van Les 5
Loonbelasting en sociale premies- Werking van de loonbelasting als voorheffing
- Loonstrook en jaaropgave begrijpen
- Heffingskortingen via de loonbelasting
- Bijzondere beloningen en eindheffing
- Werkkostenregeling (WKR)
- Sociale verzekeringspremies
- Verhouding tussen loonbelasting en inkomstenbelasting
- Afdracht en aangifte door werkgevers
- Loonbelastingtabellen gebruiken
- Controle en correctie van loonheffingen
Inhoud van Les 6
Vennootschapsbelasting- Wat is vennootschapsbelasting (VPB)?
- Fiscale eenheid voor de VPB
- Belastbare winst berekenen
- Fiscale jaarrekening en commerciële winst
- Niet-aftrekbare kosten en bijtellingen
- Innovatiebox en andere faciliteiten
- Voorlopige aanslag en teruggaaf
- Aangifteproces en termijnen
- Verliesverrekening (carry back & carry forward)
- Fiscale positie van de DGA (directeur-grootaandeelhouder)
Inhoud van Les 7
Toeslagen en heffingskortingen- Huurtoeslag en voorwaarden
- Zorgtoeslag berekenen
- Kindgebonden budget en kinderopvangtoeslag
- Invloed van inkomen op toeslagen
- Herstelacties bij te hoge of te lage toeslag
- Aanvragen en wijzigen via Toeslagen.nl
- Belang van tijdige communicatie met de Belastingdienst
- Controle op rechtmatigheid en terugvordering
- Verhouding toeslagen met inkomstenbelasting
- Praktijkvoorbeelden van foutgevoelige situaties
Inhoud van Les 8
Toeslagen en heffingskortingen- Huurtoeslag en voorwaarden
- Zorgtoeslag berekenen
- Kindgebonden budget en kinderopvangtoeslag
- Invloed van inkomen op toeslagen
- Herstelacties bij te hoge of te lage toeslag
- Aanvragen en wijzigen via Toeslagen.nl
- Belang van tijdige communicatie met de Belastingdienst
- Controle op rechtmatigheid en terugvordering
- Verhouding toeslagen met inkomstenbelasting
- Praktijkvoorbeelden van foutgevoelige situaties
Inhoud van Les 9
Communicatie met de Belastingdienst- Gebruik van MijnBelastingdienst Zakelijk/Particulier
- Inloggen via DigiD en eHerkenning
- Bezwaar en beroep bij belastingaanslagen
- Informatieverzoeken en boekenonderzoek
- Hulp bij aangifte via hulporganisaties
- Termijnen en formele communicatie
- Opvragen en wijzigen van gegevens
- Klantgericht communiceren met fiscus en cliënten
- Vragenbrieven en hoe daarop te reageren
- Herstelmogelijkheden bij fouten of omissies
Inhoud van Les 10
Fiscale actualiteit en ethiek- Fiscale ontwikkelingen en wetswijzigingen volgen
- Belastingplan en Prinsjesdag
- Jurisprudentie en beleidsbesluiten lezen
- Internationaal belastingrecht in hoofdlijnen
- Belastingontwijking vs. belastingontduiking
- Transparantie en integriteit in de fiscaliteit
- Belastingethiek en morele dilemma’s
- Fiscale rol van accountants en adviseurs
- Belang van vakliteratuur en bijscholing
- Maatschappelijke discussies rond belastingheffing
Certificaat
Deze praktijkopleiding geeft jou de mogelijkheid om het bijbehorende certificaat te behalen. Tijdens de praktijkopleiding schrijf je een Verbeterplan Praktijk-Case (VPC). Hieruit moet jouw beheersing van de behandelde onderwerpen goed naar voren komen. Als je dit onderdeel met een positief resultaat afsluit, ontvang je het officiële certificaat van deze praktijkopleiding. Indien je voor twee of meer praktijkopleidingen kiest binnen hetzelfde vakgebied, dan ontvang je bij een positief resultaat een diploma!
