Opleiding: HBO Fiscale regelgeving (Online Zelfstudie)

Wil jij jouw fiscale kennis verdiepen en toepassen in een dynamische en uitdagende omgeving? Met de opleiding HBO Fiscale Regelgeving ontwikkel je een solide basis in fiscale wet- en regelgeving die essentieel is voor een breed scala aan beroepsrollen. Je begint met een grondige inleiding in de fiscale kaders en gaat verder met de inkomstenbelasting voor natuurlijke personen, waarbij je leert hoe belastingaangiften en berekeningen worden opgesteld. Vennootschapsbelasting en omzetbelasting (btw) komen uitgebreid aan bod, zodat je inzicht krijgt in de belastingheffing voor bedrijven en ondernemers. Loonheffingen en sociale premies beheers je nauwkeurig, wat cruciaal is voor correcte salarisadministratie en compliance. Formeel belastingrecht en procedures helpen je om juridische processen te begrijpen en toe te passen binnen het belastingrecht. Daarnaast verdiept je je in internationaal en Europees belastingrecht, wat onmisbaar is in een globaliserende markt. Fiscale advisering en ethiek zorgen ervoor dat je professioneel en verantwoord kunt adviseren. Bedrijfsopvolging en estate planning bieden handvatten voor toekomstgerichte fiscale strategieën. Tenslotte leer je de fiscale aspecten van vastgoed kennen. Deze opleiding is perfect als je een deskundige rol wilt vervullen binnen fiscale dienstverlening en advisering met een breed en praktijkgericht perspectief.

Bij Go2Lean is het mogelijk om opleidingen te combineren tot een totale loopbaanplanning. Je volgt alleen de door jou gekozen opleidingen. Dat sluit perfect aan op jouw loopbaan. Zo kun jij jezelf optimaal ontwikkelen. Je werkt met persoonlijke leerdoelen, praktijkcases en praktijk gerelateerde oefeningen. De opleiding bestaat uit meerdere studielessen die je in je eigen tempo doorloopt via de online leeromgeving. De aanbevolen duur om de opleiding te voltooien is drie maanden, maar je hebt maximaal zes maanden de tijd om alles volledig af te ronden.

Voor wie?

Iedere HBO praktijkstudie is ontwikkeld voor een brede doelgroep. Op basis van de aangegeven onderwerpen per studieles kun je beoordelen of deze studie relevant kan zijn voor jouw persoonlijke ontwikkeling. Voor vragen kun je altijd terecht bij onze advies & voorlichting.

Vooropleiding

Go2Lean heeft voor het kunnen deelnemen aan deze praktijkstudie geen speciale eisen gesteld aan jouw vooropleiding. Indien je twijfelt over het instapniveau, dan kun je contact opnemen met onze afdeling advies & voorlichting.

Voorbereiding

De opleiding bestaat uit meerdere studielessen die je in je eigen tempo doorloopt via de online leeromgeving. De aanbevolen duur om de opleiding te voltooien is drie maanden, maar je hebt maximaal zes maanden de tijd om alles volledig af te ronden.

Leerdoelen

• Je begrijpt de basisprincipes van fiscale wet- en regelgeving en kunt deze toepassen binnen de praktijk.
• Je analyseert en berekent inkomstenbelasting voor natuurlijke personen conform de geldende regels.
• Je past kennis toe over vennootschapsbelasting in verschillende bedrijfssituaties.
• Je beheerst de omgang met omzetbelasting (btw) en kunt deze correct verwerken.
• Je kent de regels rondom loonheffingen en sociale premies en kunt deze toepassen.
• Je begrijpt formeel belastingrecht en de bijbehorende procedures voor correcte belastingafhandeling.
• Je past internationaal en Europees belastingrecht toe in grensoverschrijdende situaties.
• Je adviseert fiscaal ethisch verantwoord en ondersteunt bij bedrijfsopvolging, estate planning en vastgoedvraagstukken.

Programma

Tijdens de HBO-opleiding van Go2Lean komen de volgende onderwerpen aan bod:

Inhoud van Les 1

• Geschiedenis van het Nederlandse belastingstelsel
  • Belang van fiscale regelgeving in de samenleving
    • Begrippen directe en indirecte belastingen
      • Taken en rol van de Belastingdienst
        • Juridische grondslagen van belastingheffing
          • Internationale invloed op nationale belastingregels
            • Fiscale rechtvaardigheid en draagkrachtbeginsel
              • Systematiek van het belastingrecht
                • Belastingplicht en subjectiviteit
                  • Toepassing van belastingwetten in de praktijk

Inhoud van Les 2

• Boxenstelsel en grondslagen
  • Heffing over loon, winst en vermogen
    • Persoonsgebonden aftrekposten
      • Fiscale partners en toeslagen
        • Zelfstandigenaftrek en MKB-winstvrijstelling
          • Bijzondere regelingen voor ondernemers
            • Invloed van arbeidsrelaties op belastingheffing
              • Fiscale gevolgen van pensioen en lijfrente
                • Voorlopige aanslagen en teruggaven
                  • Belastingaangifte en bezwaarprocedures

Inhoud van Les 3

• Fiscale eenheid en deelnemingsvrijstelling
  • Tarieven en grondslagberekening
    • Verliesverrekening en reserveringen
      • Aftrekbare en niet-aftrekbare kosten
        • Investeringsaftrek en afschrijvingen
          • Vaste inrichting en belastingplicht
            • Internationaal concern en transfer pricing
              • Anti-misbruikbepalingen in de Vpb
                • Boekenonderzoek en fiscale controle
                  • Actualiteiten in de vennootschapsbelasting

Inhoud van Les 4

• Begrip belastingplichtige en leveringen
  • Btw-tarieven en vrijstellingen
    • Intracommunautaire transacties
      • Kleineondernemersregeling (KOR)
        • Btw-aangifte en administratieve verplichtingen
          • Verleggingsregeling en import-heffing
            • Aftrek voorbelasting en herziening
              • Fiscale eenheid voor de btw
                • Controle door de Belastingdienst
                  • Jurisprudentie van het Hof van Justitie EU

Inhoud van Les 5

• Loonbelasting en premieplicht
  • Verschil tussen werknemers en opdrachtnemers
    • Werkkostenregeling (WKR)
      • Bijzondere beloningen en heffingen
        • Sociale verzekeringen en premies
          • Ziektewet, WW en WIA-regelingen
            • Inhoudingsplicht en correctieverplichtingen
              • Loonadministratie en fiscale controle
                • Gebruikelijkheidstoets en cafetariasystemen
                  • Internationale aspecten bij grensarbeid

Inhoud van Les 6

• Aanslag- en aangiftesystematiek
  • Bezwaarschrift en beroepsprocedures
    • Navordering en naheffing
      • Verzuim- en vergrijpboetes
        • Invordering en betalingsregelingen
          • Inlichtingen- en informatieplicht
            • Geheimhoudingsplicht en privacy
              • Fiscale rechtsbescherming
                • Rol van de belastingadviseur
                  • Belastingrechtspraak en jurisprudentie

Inhoud van Les 7

• Dubbele belasting en belastingverdragen
  • OECD-modelverdrag en BEPS
    • Transfer pricing en verrekenprijzen
      • Vestigingsplaats en fiscale woonplaats
        • Anti-ontwijkingsrichtlijnen EU (ATAD)
          • Belastingheffing bij emigratie en immigratie
            • Grensoverschrijdende fiscale constructies
              • Europese belastingharmonisatie
                • Internationale rulings en APA/ATR
                  • Rol van EU-instellingen en Hof van Justitie

Inhoud van Les 8

• Adviseren binnen wettelijke kaders
  • Beroepsethiek voor fiscale adviseurs
    • Integriteit en zorgplicht
      • Belangenconflicten en vertrouwelijkheid
        • Advisering aan particulieren versus bedrijven
          • Communicatie met cliënten
            • Grenzen van fiscale optimalisatie
              • Rol van de accountant versus fiscalist
                • Advisering bij herstructureringen
                  • Toezicht op fiscale intermediairs

Inhoud van Les 9

• Schenk- en erfbelasting
  • Bedrijfsopvolgingsfaciliteiten (BOR)
    • Testamentaire constructies
      • Familiebedrijven en fiscale planning
        • Juridische structuren bij overdracht
          • Aangifte erfbelasting en bezwaar
            • Waardering van ondernemingsvermogen
              • Belastingplanning bij overlijden
                • Internationale aspecten van estate planning
                  • Fiscale gevolgen van huwelijkse voorwaarden

Inhoud van Les 10

• Overdrachtsbelasting en vrijstellingen
  • Onroerendezaakbelasting (OZB)
    • Fiscale behandeling huur en verhuur
      • Vastgoed-bv en fiscale aspecten
        • Afschrijving op vastgoed
          • Btw en projectontwikkeling
            • Beleggingsvastgoed en box 3
              • Herinvesteringsreserve (HIR)
                • WOZ-waarde en fiscale gevolgen
                  • Fiscale structurering van vastgoedportefeuilles

Certificaat

Deze praktijkopleiding geeft jou de mogelijkheid om het bijbehorende certificaat te behalen. Tijdens de praktijkopleiding schrijf je een Verbeterplan Praktijk-Case (VPC). Hieruit moet jouw beheersing van de behandelde onderwerpen goed naar voren komen. Als je dit onderdeel met een positief resultaat afsluit, ontvang je het officiële certificaat van deze praktijkopleiding. Indien je voor twee of meer praktijkopleidingen kiest binnen hetzelfde vakgebied, dan ontvang je bij een positief resultaat een diploma!