De elf tips voor optimalisatie werkkapitaal

Bedrijven moeten zich goed voorbereiden op eventuele tegenslagen die de economische recessie met zich mee kan brengen. Niet in paniek om je heen slaan, maar ook niet de kop in het zand steken. Veel winst valt te behalen op langetermijnmaatregelen.

Langetermijnaanpak
De maatregelen die bedrijven wel nemen, zijn duidelijk gericht op de korte termijn. De huidige economische recessie heeft z’n weerslag op de bedrijfskredieten. In tijden van recessie staat de liquiditeitspositie van bedrijven onder hoge druk. Betalingstermijnen van afnemers en klanten nemen toe. Het werkkapitaalbeslag is erg gevoelig voor perioden van laagconjunctuur. Bovendien komen de voorraadtermijnen ook onder druk te staan.

De liquiditeitspositie van bedrijven is van levensbelang voor de vitaliteit en continuïteit van de onderneming. Daarom is werkkapitaalbeheer belangrijk wanneer klanten later betalen, voorraden toenemen en toeleveranciers hun betalingstermijnen aanscherpen. Met verbetering van het werkkapitaal kan financiële ruimte worden gecreëerd.

De elf tips voor optimalisatie werkkapitaal
- Breng de ‘cash conversion circle’ in beeld.
- Maak binnen de afspraken optimaal gebruik van de betalingstermijnen van leveranciers en heronderhandel zo mogelijk over langere betalingstermijnen.
- Verbeter het voorraadbeheer door een betere afstemming tussen de afdelingen Inkoop en Verkoop en door onderscheid te maken naar omloopsnelheid of marge.
- Verbeter het factureringsproces; factureer zo snel mogelijk nadat een order is geplaatst en wees voorzichtig met verzamelfacturen.
- Wordt selectief in het geven van krediet aan klanten zowel in omvang als in tijd (stel limieten vast en beoordeel het risico van debiteuren).
- Analyseer de klantenportefeuille frequent en bel de overschrijdingen na.
- Gebruik de juiste betaalproducten voor het innen van geld bij klanten.
- Overweeg debiteurenfinanciering voor leveranciers (factoring) en kredietverzekering om verkoopopbrengsten sneller te ontvangen en uit te stellen.
- Zorg ervoor dat de liquiditeitsprognose een terugkerend punt wordt op managementvergaderingen.
- Streef naar operational excellence en stel hiervoor doelstellingen.
- Besteed het credit management volledig of gedeeltelijk uit.

Efficiënt voorraadbeheer scheelt ook een slok op een borrel, maar heeft wel zijn weerslag op de bedrijfsprocessen. Scenarioplanning kan een goed hulpmiddel zijn om de verschillende processen beter op elkaar aan te laten sluiten.

Ontwerp uw eigen management rapportage!
Eindelijk de juiste informatie op uw bureau. Iedere manager wordt ermee geconfronteerd: de informatie voor de activiteiten waar hij of zij op wordt afgerekend, wordt niet of niet in de juiste vorm verstrekt. Als manager krijgt u tal van verantwoordelijkheden toegeworpen, maar passende informatie waarmee u kunt zien hoe u er voor staat en die als input kan dienen voor te nemen beslissingen is moeilijk te vinden. Vanaf nu gaat hier verandering in komen.

Hier vindt u de online tool waarmee u zelf uw belangrijkste informatiebehoefte kunt vaststellen, en het ontwerp (het rapportage-formaat) hiervan bij uw controller of baas neerleggen. Eens kijken of die het ontwerp kan vullen met betrouwbare cijfers.

De rubriek ACTUEEL informeert u over recent verschenen artikelen in andere media. Bij elke bijdrage vermelden wij de oorspronkelijke bron. (bron: Supply chain Magazine)