Opleiding: HBO Kasboek en bankboek (Thuisstudie)

Wil je de financiële administratie binnen jouw organisatie nauwkeurig en efficiënt beheren? Met de opleiding HBO Kasboek en bankboek leer je hoe je een kasboek opzet en bijhoudt, en hoe je bankboekgegevens verwerkt en controleert voor een betrouwbare administratie. Je ontwikkelt inzicht in grootboekkoppelingen en het correct boeken van journaalposten, waardoor je financiële gegevens altijd kloppen. Digitale verwerking en het gebruik van moderne boekhoudsoftware zijn vanzelfsprekend onderdeel van je vaardigheden, zodat je werkt met actuele en betrouwbare systemen. Het afstemmen en controleren van kas en bank wordt een routine, waarmee je financiële fouten en onregelmatigheden voorkomt. Je leert rapportages en overzichten opstellen die helder inzicht geven in de financiële status van de organisatie. Daarnaast krijg je handvatten om fraude en integriteitskwesties tijdig te signaleren en te voorkomen. Samenwerken met interne en externe controleurs is voor jou vanzelfsprekend, waardoor je auditprocessen soepel laat verlopen. Praktijkgerichte toepassingen en casuïstiek zorgen ervoor dat je theorie direct omzet in effectieve praktijkoplossingen. Kies voor HBO Kasboek en bankboek en zorg dat jouw financiële administratie altijd op orde is, met een scherp oog voor detail en betrouwbaarheid.

Bij Go2Lean is het mogelijk om opleidingen te combineren tot een totale loopbaanplanning. Je volgt alleen de door jou gekozen opleidingen. Dat sluit perfect aan op jouw loopbaan. Zo kun jij jezelf optimaal ontwikkelen. Je werkt met persoonlijke leerdoelen, praktijkcases en praktijk gerelateerde oefeningen. Samen met jouw StudieCoach behaal jij een optimaal leerrendement!

Voor wie?

Iedere HBO praktijkstudie is ontwikkeld voor een brede doelgroep. Op basis van de aangegeven onderwerpen per studieles kun je beoordelen of deze studie relevant kan zijn voor jouw persoonlijke ontwikkeling. Voor vragen kun je altijd terecht bij onze advies & voorlichting.

Vooropleiding

Go2Lean heeft voor het kunnen deelnemen aan deze praktijkstudie geen speciale eisen gesteld aan jouw vooropleiding. Indien je twijfelt over het instapniveau, dan kun je contact opnemen met onze afdeling advies & voorlichting.

Voorbereiding

De opleiding bestaat uit meerdere studielessen die je in je eigen tempo doorloopt via de online leeromgeving. De aanbevolen duur om de opleiding te voltooien is drie maanden, maar je hebt maximaal zes maanden de tijd om alles volledig af te ronden. Tijdens je leertraject heb je twee contactmomenten met je StudieCoach, waarin je een korte toelichting op de theorie ontvangt. Deze online gesprekken plan je in overleg met je StudieCoach. Daarnaast kun je op elk moment bij je StudieCoach terecht met vragen over de inhoud van de lessen.

Leerdoelen

• Je begrijpt de basisprincipes van kas- en bankadministratie
• Je zet een kasboek op en houdt deze nauwkeurig bij
• Je verwerkt en controleert bankboekingen effectief
• Je maakt grootboekkoppelingen en verwerkt journaalposten correct
• Je werkt met digitale verwerking en boekhoudsoftware
• Je stemt kas- en bankgegevens nauwkeurig af en controleert deze
• Je stelt heldere rapportages en overzichten op
• Je signaleert fouten, fraude en bewaakt integriteit binnen de administratie

Programma

Tijdens de HBO-opleiding van Go2Lean komen de volgende onderwerpen aan bod:

Inhoud van Les 1

• Het doel van kas- en bankadministratie
• Verschil tussen kasboek en bankboek
• Relatie met de grootboekadministratie
• Wettelijke verplichtingen en bewaartermijnen
• De rol van kas- en bankbeheer binnen de organisatie
• Verschillende soorten bankrekeningen
• Betalingsverkeer in Nederland en Europa
• Digitale versus handmatige administratie
• Belang van nauwkeurige registratie
• Rol van de administratief medewerker

Inhoud van Les 2

• Inrichten van een kasboek
• Dagelijks registreren van kasontvangsten en -uitgaven
• Werken met kasstaten en dagstaten
• Contant geld tellen en controleren
• Kasverschillen signaleren en verklaren
• Coderen van kastransacties
• Werken met kasbonnen en verantwoording
• Maandelijkse kascontrole uitvoeren
• Beveiligingsmaatregelen bij kasbeheer
• Archiveren van kasadministratie

Inhoud van Les 3

• Opzetten van een bankboek per rekening
• Inlezen van elektronische bankafschriften
• Registreren van inkomende en uitgaande betalingen
• Herkennen van automatische incasso’s en overboekingen
• Transacties koppelen aan boekingsstukken
• Verschillen analyseren en corrigeren
• Dagelijkse en maandelijkse afstemmingen
• Boeken van bankkosten en rente
• Aandachtspunten bij vreemde valuta
• Bankmutaties controleren op juistheid

Inhoud van Les 4

• Relatie tussen kas-/bankboek en grootboek
• Automatische versus handmatige boekingen
• Coderen volgens rekeningschema
• Voorbeelden van standaardjournaalposten
• Controleren van tussenrekeningen
• Herkenning van foutieve boekingen
• Correctieboekingen opstellen
• Balans- en resultaatrekening begrijpen
• Belang van tijdige en juiste verwerking
• Afsluiten van periodes in de administratie

Inhoud van Les 5

• Introductie tot boekhoudpakketten
• Importeren van bankmutaties (MT940, CAMT.053)
• Automatische boekingsregels instellen
• Kasadministratie in software uitvoeren
• Scannen en koppelen van bonnen
• Beveiliging van digitale gegevens
• Cloudbased versus lokale software
• Controle over toegangsrechten
• Exporteren van rapportages en overzichten
• Samenwerking met accountant of boekhouder

Inhoud van Les 6

• Afstemmen van kasstanden met fysieke inhoud
• Kasverschillen verklaren en verwerken
• Bankafschriften controleren met interne administratie
• Onderzoeken van dubbele betalingen
• Controleren van ontvangsten en factuurkoppeling
• Afstemmen met crediteuren- en debiteurenadministratie
• Voorbereiden van kas- en bankcontroles
• Interne controlemaatregelen beschrijven
• Documenteren van controlebevindingen
• Beoordelen van betrouwbaarheid van mutaties

Inhoud van Les 7

• Dagstaten en kasoverzichten opstellen
• Bankoverzichten genereren en interpreteren
• Liquiditeitsoverzichten opstellen
• Betalingsstatussen analyseren
• Werkkapitaal volgen via kas/bank
• Periodieke rapportages voor management
• Verbinding maken met begroting en realisatie
• Grafische weergaven in rapportages
• Informatie presenteren aan collega’s
• Opstellen van maand- en kwartaalrapportages

Inhoud van Les 8

• Veelvoorkomende fouten in kas- en bankadministratie
• Fraudesignalen herkennen
• Procedures voor kasbevoegdheden
• Controle op dubbele bonnen of valse transacties
• Registratie van correcties en correctieboekingen
• Werken volgens het vierogenprincipe
• Oplossen van verschillen in overleg
• Documentatieplicht bij incidenten
• Melden van vermoedens van fraude
• Belang van ethisch handelen

Inhoud van Les 9

• Voorbereiding op interne controles
• Gegevens aanleveren aan auditors
• Vragen van controleurs beantwoorden
• Documentatie en bewijsvoering verzamelen
• Begrip steekproeven en controlesporen
• Uitleg geven over kas- en bankboekingen
• Herkennen van aandachtspunten voor controle
• Evaluatie van auditbevindingen
• Implementatie van aanbevelingen
• Samenwerking met accountants bevorderen

Inhoud van Les 10

• Simulatie kas- en bankadministratie uitvoeren
• Verwerken van bonnen, afschriften en mutaties
• Oplossen van kasverschillen in een case
• Kascontrole uitvoeren aan de hand van fictieve data
• Bankboek afstemmen met grootboek
• Opstellen van rapportages op basis van casus
• Analyseren van onregelmatigheden
• Adviseren over verbetering van processen
• Toepassen van wet- en regelgeving in een case
• Presenteren van bevindingen aan fictieve opdrachtgever

Certificaat

Deze opleiding geeft jou de mogelijkheid om het bijbehorende diploma te behalen. Aan het einde van de opleiding maak je een digitale toets met meerkeuzevragen. Hieruit moet jouw beheersing van de behandelde onderwerpen goed naar voren komen. Als je dit onderdeel met een positief resultaat afsluit, ontvang je het officiële diploma van deze opleiding.