Opleiding: Workshop introductie Jaarrekeninganalyse en Indicatoren voor Witwassen

Welke financiële gegevens zijn indicatoren voor witwassen? Deze workshop introduceert KYC/CDD analisten en AML professionals tot het financiële jargon om kritische vragen te kunnen stellen bij analyse van de jaarrekening (1 dag op locatie van 9:00 - 17:00).

Tijdens het onderzoek naar witwassen en terrorismefinanciering door organisaties zijn klant- en productrisico’s belangrijke indicatoren. Bij verdachte omstandigheden kan de klant gevraagd worden om aanvullende informatie te verstrekken, zoals een bedrijfseconomische verklaring die financiële informatie bevat.

Deze workshop verschaft deelnemers basiskennis om financiële informatie te kunnen begrijpen, analyseren en kritisch te beoordelen om mogelijke vervolgstappen te kunnen zetten bij de risicobeoordeling van klanten.

Leerdoelen – voor wie?
De opzet is gericht op deelnemers die geen/weinig financiële kennis hebben en toegang willen krijgen tot het financiële jargon als start voor het stellen van kritische vragen bij analyse van de jaarrekening bij het onderzoek naar witwassen en terrorismefinanciering.

Het beoogde resultaat is dat deelnemers kennis en inzicht verkrijgen over onderdelen van de jaarrekening en de samenhang tussen deze onderdelen: de balans, de resultatenrekening en het geldstromenoverzicht. Om dit resultaat in de praktijk toe te kunnen passen, komen een aantal indicatoren aan de orde die aanleiding kunnen zijn om aanvullende vragen te stellen.  

Werkwijze
Tijdens deze workshop wissel ik interactieve presentaties af met korte video’s, discussies en een aantal korte opdrachten. Daarnaast zullen de deelnemers een doorlopende case uitwerken in groepen van drie of vier personen om de aangeboden leerstof toe te passen en hun kennis te verdiepen.

Programma onderdelen:

• Welkom en Introductie jaarrekening
  • Welke financiële informatie?
  • Wat beoordelen en voor wie?
• Balans
  • Introductie en oefeningen
  • Groepsopdracht: maak de openingsbalans
  • Analyse van de balans: Ratio’s / Indicatoren witwassen en praktijk
  • Off-shore vehicles (korte video)
• Resultatenrekening
  • Introductie en oefeningen
  • Groepsopdracht: maak de resultatenrekening
  • Analyse van de resultatenrekening: Ratio’s / Indicatoren witwassen en praktijk
  • BTW Carrousel (korte video)
• Kasstroomoverzicht
  • Introductie en oefeningen
  • Groepsopdracht: maak een kasstroomoverzicht
  • Analyse van het Kasstroomoverzicht: Ratio’s / Indicatoren witwassen en praktijk
• Eindbalans
  • Introductie en oefeningen
  • Groepsopdracht: maak de eindbalans
  • Samenvatting
  • Overige indicatoren witwassen
• Afsluiting
  • Overzicht indicatoren witwassen jaarrekening